CreamAML 2025 – Raportowanie do GIIF o transakcjach ponadprogowych

Zawiadomienia o transakcjach ponadprogowych do GIIF to jedno z kluczowych zadań instytucji obowiązanych. Zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu z 1 marca 2018 roku oraz jej nowelizacją z 30 marca 2021 roku, instytucje te mają obowiązek ścisłej współpracy z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej (GIIF), będącym centralnym elementem polskiego systemu AML.

Kluczowe obowiązki wobec GIIF

W ramach współpracy z GIIF instytucje obowiązane muszą:

– raportować transakcje ponadprogowe,
– raportować transakcje podejrzane,
– przekazywać formularze identyfikujące instytucję obowiązaną,
– udostępniać wszystkie inne informacje istotne dla przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
– realizować zalecenia GIIF, takie jak zablokowanie rachunku czy wstrzymanie transakcji.

W niniejszym artykule skupimy się na zadaniu, które ma charakter stały i zajmuje instytucjom obowiązanym znaczną ilość czasu – raportowaniu transakcji ponadprogowych.

Czym są transakcje ponadprogowe?

Zanim przejdziemy do szczegółów, warto wyjaśnić kilka podstawowych pojęć:

– Transakcja– czynność prawna lub faktyczna prowadząca do przeniesienia wartości majątkowych.
– Transakcja podejrzana – transakcja mogąca wskazywać na pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu.
– Transakcja ponadprogowa – transakcja o równowartości 15.000 euro lub większej, przeprowadzana jako pojedyncza operacja lub kilka powiązanych ze sobą operacji.

Jakie transakcje podlegają raportowaniu?

Do GIIF należy przekazywać zawiadomienia dotyczące:

1. Wpłaty lub wypłaty środków pieniężnych o równowartości powyżej 15.000 euro
2.  Transferu środków pieniężnych przekraczającego 15.000 euro, z wyjątkiem sytuacji, takich jak transfery między rachunkami tego samego klienta czy operacje związane z gospodarką własną instytucji obowiązanej.
3. Transakcji kupna lub sprzedaży wartości dewizowych powyżej 15.000 euro albo pośredniczenia w takich transakcjach.

Wymogi dotyczące raportowania

Informacje o transakcjach ponadprogowych muszą być przekazywane GIIF w terminie 7 dni od dnia przeprowadzenia transakcji lub sporządzenia aktu notarialnego. Raport powinien zawierać m.in.:

– Identyfikator transakcji w ewidencji instytucji obowiązanej.
– Datę oraz godzinę przeprowadzenia transakcji.
– Dane identyfikacyjne stron transakcji.
– Kwotę, walutę i rodzaj transakcji.
– Sposób wydania dyspozycji lub zlecenia.
– Numery rachunków wykorzystanych w transakcji.

Zawiadomienia muszą być przygotowane zgodnie z obowiązującymi wzorami dokumentów, przekazywane drogą elektroniczną i opatrzone kwalifikowanym podpisem oraz pieczęcią elektroniczną.

System CreamAML wersja 2025 – wsparcie w raportowaniu

Aby ułatwić realizację obowiązków AML, stworzono system informatyczny CreamAML wersja 2025. Jest to kompleksowe narzędzie dostosowane do wymogów ustawowych, które oferuje:

– Automatyzację procesów raportowania.
– Możliwość tworzenia i wysyłki zawiadomień o transakcjach ponadprogowych.
– Aktualizacje zgodne z nowelizacjami prawa AML.
– Bezpieczeństwo danych i zgodność z wymaganiami GIIF.

System CreamAML wersja 2025 pozwala na skuteczne zarządzanie obowiązkami AML, jednocześnie zapewniając wysoki poziom bezpieczeństwa finansowego instytucji obowiązanych.

Kto ma obowiązek raporowania:

Do raportowania transakcji ponadprogowych do GIIF zobowiązane są przede wszystkim tzw. instytucje obowiązane, które zgodnie z ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu obejmują:

1. Banki – w tym banki komercyjne, banki spółdzielcze oraz oddziały banków zagranicznych.
2. Instytucje płatnicze i instytucje pieniądza elektronicznego.
3. Firmy inwestycyjne – takie jak domy maklerskie.
4. Fundusze inwestycyjne i towarzystwa funduszy inwestycyjnych.
5. Zakłady ubezpieczeń na życie i pośrednicy ubezpieczeniowi związani z polisami na życie.
6. Kantory wymiany walut.
7. Podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych.
8. Notariusze i adwokaci – w zakresie określonym w ustawie (np. transakcje związane z zarządzaniem środkami klienta).
9. Biura rachunkowe i doradcy podatkowi.
10. Pośrednicy w obrocie nieruchomościami.
11. Podmioty prowadzące działalność w zakresie gier hazardowych.
12. Podmioty przechowujące lub pośredniczące w obrocie dziełami sztuki, antykami i innymi wartościami kolekcjonerskimi.
13. Firmy oferujące usługi w zakresie wirtualnych walut (kryptowalut).

Zamów integrację raportowania ze swoim Systemem – zapraszamy do kontaktu +48 22-867-80-00

Opublikowano:: 13/01/2025